Die Aktien der Credit Suisse fielen um 5%, nachdem in den Finanzberichten „wesentliche Schwächen“ auftauchten

Die Credit Suisse sagte am Dienstag, dass ihre Nettovermögensabflüsse zurückgegangen seien, sich aber „noch nicht umgekehrt“ hätten, und gab bekannt, dass in ihren Finanzberichterstattungsprozessen für 2022 und 2021 „wesentliche Schwächen“ identifiziert worden seien.

Der angeschlagene Schweizer Kreditgeber veröffentlichte am vergangenen Donnerstag seinen geplanten Jahresbericht, der durch einen verspäteten Anruf der US-Börsenaufsichtsbehörde (SEC) verzögert wurde.

Dieses Gespräch bezog sich auf „eine technische Bewertung der zuvor offengelegten Überarbeitungen der konsolidierten Kapitalflussrechnungen für die am 31. Dezember 2020 und 2019 endenden Geschäftsjahre sowie der damit verbundenen Kontrollen“.

In ihrem Geschäftsbericht vom Dienstag gab die Credit Suisse bekannt, dass sie für 2021 und 2022 „bestimmte wesentliche Schwächen in unserer internen Kontrolle der Finanzberichterstattung“ festgestellt hat.

Diese Probleme beziehen sich auf „das Versäumnis, einen effektiven Risikobewertungsprozess zu entwickeln und aufrechtzuerhalten, um Risiken wesentlicher falscher Angaben zu identifizieren und zu analysieren“ und verschiedene Mängel bei der internen Kontrolle und Kommunikation.

Trotzdem sagte die Bank, sie könne bestätigen, dass ihre Jahresabschlüsse für die betreffenden Jahre „in allen wesentlichen Belangen ziemlich präsent sind, [its] konsolidierte Finanzlage.

Die Credit Suisse bestätigte ihre am 9. Februar bekannt gegebenen Ergebnisse für 2022, die einen Nettoverlust für das Gesamtjahr von 7,3 Milliarden Franken (8 Milliarden US-Dollar) ausweisen.

Die Aktien der Bank fielen während des frühen Handels in Europa am Dienstag um weitere 5 % auf ein Allzeittief.

Liquiditätsrisiko

Ende 2022 gab die Bank bekannt, dass sie „deutlich höhere Abhebungen von Bareinlagen, Nichtverlängerung von Termineinlagen und Nettovermögensströme auf einem Niveau verzeichnete, das die im dritten Quartal 2022 angefallenen Raten deutlich überstieg“.

Die Credit Suisse verzeichnete im vierten Quartal Kundenabhebungen von mehr als CHF 110 Milliarden, da sie weiterhin von einer Reihe von Skandalen, alten Fallstricken und Compliance-Verstößen geplagt wurde.

„Diese Abflüsse haben sich auf einem viel niedrigeren Niveau stabilisiert, haben sich aber zum Datum dieses Berichts noch nicht umgekehrt. Diese Abflüsse haben die Liquiditätsreserven auf Gruppen- und Rechtsträgerebene teilweise aufgebraucht, und wir haben einige der aufsichtsrechtlichen Anforderungen unterschritten Ebene der juristischen Person.“

Die Credit Suisse räumte ein, dass diese Bedingungen die Liquiditätsrisiken „verschärft haben und möglicherweise weiterhin verschärfen“. Der Rückgang des verwalteten Vermögens wird voraussichtlich zu niedrigeren Nettozinserträgen, Provisionen und wiederkehrenden Gebühren führen, was sich wiederum auf die Kapitalpositionsziele der Bank auswirken wird.

„Wenn es uns nicht gelingt, diese Abflüsse umzukehren und unsere verwalteten Vermögenswerte und Einlagen wiederzuerlangen, könnte dies erhebliche nachteilige Auswirkungen auf unsere Ertrags- und Finanzlage haben“, heißt es in dem Bericht.

Die Credit Suisse hat bestätigt, dass sie im Rahmen der laufenden massiven strategischen Überarbeitung, die voraussichtlich zu weiteren „erheblichen“ finanziellen Verlusten im Jahr 2023 führen wird, „entschlossene Maßnahmen“ in Bezug auf langjährige Probleme ergriffen hat.

Der Jahresbericht des Verwaltungsrats der Bank bestätigte zusammenfassend erstmals seit über 15 Jahren die Gewährung eines Bonus mit einer fixen Gesamtvergütung von CHF 32,2 Millionen.